Публикуется в соответствии с требованиями ст.92 ФЗ «Об акционерных обществах», Положением о раскрытии информации эмитентами ценных эмиссионных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 16 марта 2005 г. N 05-5/пз-н.
Годовая бухгалтерская отчетность утверждена общим собранием акционеров 14.05.2010 г.
Достоверность данных, содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности, подтверждена ревизионной комиссией общества.
ИНН
1435017153/143501001
ОКПО
13129112
ОКОНХ
14333
Организация
ОАО «Вычислительный Центр Якутавиа»
Адрес
677000, РФ, РС(Я), г. Якутск, ул. Орджоникидзе, д. 10, т. 425941, факс 342554
Отрасль
(вид деятельности) информационно-вычислительные услуги
Организационно-правовая форма
открытое акционерное общество
Единица измерения
тыс. руб.
Бухгалтерский баланс за 2009 год
| Актив |
На начало года |
На конец года |
| Основные средства |
15 782 |
20 917 |
| Нематериальные активы |
1 757 |
1 603 |
| Долгосрочные активы |
5 516 |
5 516 |
| Запасы и затраты |
5 259 |
4 056 |
| Денежные средства |
147 |
464 |
| Расчеты с дебиторами |
19 983 |
18 777 |
| Отложенные налоговые активы |
174 |
174 |
| НДС по приобретенным ценностям |
64 |
0 |
| БАЛАНС |
48 682 |
51 507 |
| Пассив |
На начало года |
На конец года |
| Уставной капитал |
600 |
600 |
| Добавочный капитал |
12 411 |
12 411 |
| Резервный капитал |
90 |
90 |
| Кредиты и займы, в том числе: |
7 522 |
5 522 |
| долгосрочные |
3 522 |
3 522 |
| краткосрочные |
4 000 |
2 000 |
| Резерв предстоящих расходов |
10 042 |
14 674 |
| Расчеты с кредиторами |
3 405 |
1 469 |
| Прибыль прошлых лет |
13 301 |
15 401 |
| Расчеты по дивидендам |
1 311 |
1 013 |
| БАЛАНС |
48 682 |
51 507 |
Отчет о финансовых результатах (счет прибылей и убытков) за 2009 год
| Наименование показателя |
За отчетный период |
За аналогичный период прошлого года |
| Прибыль от реализации продукции |
32 189 |
8 223 |
| Прочие доходы |
4 215 |
1085 |
| Прочие расходы |
4 997 |
5 698 |
Текущий налог на прибыль
|
3 561 |
3 038 |
| Отложенные налоговые активы |
174 |
174 |
| Отложенные налоговые обязательства |
1 676 |
604 |
| Налог на прибыль за 2008 г. |
934 |
12 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
2 907 |
1 485 |
Приложение к бухгалтерскому балансу
Нематериальные активы
| Показатель |
Наличие на начало отчетного года |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчетного периода |
| Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) |
|
2 380 |
89 |
— |
2 469 |
| в том числе: |
|
|
|
|
|
| у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных |
|
2 380 |
89 |
— |
2 469 |
| Показатель |
|
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
| Амортизация нематериальных активов • всего |
|
623 |
866 |
Основные средства
| Показатель |
Наличие на начало отчетного года |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчетного периода |
| Здания |
|
15 201 |
|
|
15 201 |
| Машины и оборудование |
|
11 145 |
7 493 |
(1 404) |
17 234 |
| Транспортные средства |
|
1 453 |
2 710 |
(582) |
3 581 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь |
|
1 895 |
391 |
( 362) |
1 924 |
| Итого |
|
29 694 |
10 594 |
(2 348) |
27 940 |
| Показатель |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
| Амортизация основных средств — всего |
13 912 |
17 023 |
| в том числе: зданий и сооружений |
7 101 |
7 122 |
| машин, оборудования, транспортных средств |
5 960 |
9046 |
| других |
855 |
851 |
| Справочно |
На начало отчетного года |
На начало предыдущего года |
| Результат от переоценки объектов основных средств: |
|
|
| первоначальной (восстановительной) стоимости |
|
|
| амортизации |
|
|
Финансовые вложения
| Показатель |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
|
| наименование |
|
на начало отчетного года |
на конец отчетно-го периода |
на начало отчетного года |
на конец отчетного периода |
| Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций — всего |
|
700 |
700 |
— |
— |
| Ценные бумаги других организаций — всего |
|
4 816 |
4 816 |
— |
— |
| Итого |
|
5 516 |
5 516 |
— |
— |
| Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций — всего
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ Ценные бумаги других организаций — всего |
|
700
700
4 816 |
700
700
4 816 |
— |
— |
| Итого |
|
5 516 |
5 516 |
— |
— |
Дебиторская и кредиторская задолженность
| Показатель |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного периода |
| Дебиторская задолженность: краткосрочная — всего |
|
19 983 |
18 777 |
| в том числе: расчеты с покупателями покупателями и аказчиками покупателями и аказчиками |
|
6 938 |
67 638 |
| авансы выданные |
|
— |
— |
| прочая |
|
13 045 |
11 139 |
| Итого |
|
19 983 |
18 777 |
| Кредиторская задолженность: краткосрочная — всего |
|
7 405 |
3 469 |
| в том числе: расчеты с поставщиками |
|
1 669 |
844 |
| расчеты по налогам и сборам |
|
— |
— |
| займы |
|
4 000 |
2 000 |
| прочая |
|
1 736 |
625 |
| Долгосрочная всего |
|
3 522 |
3 849 |
| В том числе кредиты |
|
3 522 |
3 522 |
| прочие |
|
— |
327 |
| Итого |
|
10 927 |
7 318 |
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
| Показатель |
За
отчетный год |
За
предыдущий год |
| Материальные затраты |
5 552 |
5 182 |
| Затраты на оплату труда |
37 145 |
30 534 |
| Отчисления на социальные нужды |
4 535 |
4 794 |
| Амортизация |
5 674 |
3 829 |
| Прочие затраты |
40 005 |
34 302 |
| Итого по элементам затрат |
92 911 |
78 640 |
| Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): резервов предстоящих расходов |
14 674 |
10 042 |
Отчет об изменении капитала
I. Изменение капитала
| Показатель |
Уставный капитал |
Добавочный капитал |
Резервный капитал |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток |
Итого |
| Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему |
|
600 |
12 411 |
90 |
13 258 |
26 359 |
| Остаток на 1 января предыдущего года |
|
600 |
12 411 |
90 |
13 258 |
26 359 |
| Чистая прибыль |
|
|
|
|
1 485 |
1 485 |
| Дивиденды |
|
|
|
|
(720) |
720 |
| Социальные нужды |
|
|
|
|
(722) |
(722) |
| Остаток на 31 декабря предыдущего года |
|
600 |
12 411 |
90 |
13 301 |
26 402 |
| Остаток на 1 января отчетного года |
|
600 |
12 411 |
90 |
13 301 |
26 402 |
| Чистая прибыль |
|
|
|
|
2 907 |
2 907 |
| Дивиденды |
|
|
|
|
(480) |
480 |
| Уменьшение капитала за счет: |
|
|
|
|
|
|
| Социальные нужды |
|
|
|
|
(327) |
(327) |
| Остаток на 31 декабря отчетного года |
|
600 |
12 411 |
90 |
15 401 |
28 502 |
II. Резервы
| Показатель |
Остаток |
Поступило |
Использовано |
Остаток |
| Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:
резервный капитал |
|
|
|
|
|
| данные предыдущего года |
|
90 |
|
|
90 |
| данные отчетного года |
|
90 |
— |
— |
90 |
| Резервы предстоящих расходов:
резерв на отпуск |
|
|
|
|
|
| данные предыдущего года |
|
9 625 |
15 549 |
15 132 |
10 042 |
| данные отчетного года |
|
10 042 |
21 498 |
16 866 |
14 674 |
| резерв на 13 з/п |
|
|
|
|
|
| данные предыдущего года |
|
7 057 |
11 724 |
(8 739) |
10 042 |
| данные отчетного года |
|
10 042 |
12 978 |
(10 042) |
12 978 |
| резерв на ремонт ОС |
|
|
|
|
|
| данные предыдущего года |
|
|
|
|
|
| данные отчетного года |
|
|
1 696 |
|
1 696 |
Справки
| Показатель |
|
|
|
Остаток на начало отчетного года |
|
Остаток на конец отчетного года |
| Чистые активы |
|
|
|
26 228 |
|
28 328 |
| Получено на: расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
Из бюджета |
|
Из внебюджетный фондов |
|
Отчетный год |
Предыдущий год |
Отчетный год |
Предыдущий год |
| субсидии |
|
187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистые активы на начало года — 26 228 соотношение — 43,71
Чистые активы на конец года — 28 328 соотношение — 47,21
Размер уставного капитала: 600 т.р.
Кол-во акционеров: 498
Аудиторское заключение от 30.04.2010 г.
Мнение независимой аудиторской фирмы о достоверности бухгалтерского отчета:
«По мнению аудиторов, представленные финансовые отчеты, в существенных основных аспектах, достоверно отражают финансовое положение предприятия по итогам работы в 2009 году».
Аудиторская фирма ООО Аудиторский Центр «Экономические знания», выписка из реестра аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата» (МоАП). Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) — 11003003000747.
Данные о регистраторе:
Ведение и хранение реестра акционеров осуществляет ЗАО «Якутский специализированный регистратор «Якутский фондовый
центр». Номер лицензии ФКЦБ России — 01009 от 19.03.1996 г.
Местонахождение: РФ, Республика Саха (Якутия) г. Якутск
Почтовый адрес: 677007, г. Якутск, переулок Глухой, д.2/1, тел 446842, 445700
Пояснительная записка годовому балансу
за 2009 год
ОАО «Вычислительный центр Якутавиа»
1. Сведения об Акционерном обществе.
1.1. Полное наименование юридического лица: Открытое Акционерное Общество
«Вычислительный центр Якутавиа».
1.2. Краткое наименование: ОАО «ВЦ Якутавиа».
1.3.
Юридический адрес: 677000 г. Якутск, ул. Орджоникидзе 10.
1.4. Фактический адрес:
677000 г. Якутск, ул. Орджоникидзе, 10.
1.5. Номер и дата регистрации: Свидетельство о государственной регистрации
№7156 от 16. 06. 1997 г. Протоколом Общего собрания акционеров
утверждена новая редакция Устава ОАО «ВЦ Якутавиа» ( Протокол №1 от
07.06.2002 г.).
1.6. Постановка на налоговый учет осуществлена :
15.03.1994 г.
Предприятию присвоен
ИНН 1435017153.
1.7. Дата государственной регистрации: Свидетельство о внесении в Единый государственный
реестр 11.07.2005 г. Серия 14 № 001075923. ОГРН 1021401044345
С изменениями — серия 14 N 001716446 от 03.04.2009.
Статистические годы: ОКПО 13129112
ОКАГУ 49008
ОКАТО 98401000000
ОКВЭД 72.20, 72.30, 72.50, 72.60, 64.20, 64.20.12, 64.20.3, 62.10.1
ОКФС 16
ОКОПФ 47
1.8. Уставной капитал организации составляет: 600 000 руб.
Акции бездокументарные. Количество акций 60 000 штук. Номинальная стоимость 10 рублей.
Все акции полностью оплачены.
ООО «Крылья Якутии» с уставным капиталом 700 010 рублей — единственный владелец ОАО «ВЦ Якутавиа».
ООО «Крылья Якутии владеет 22 768 акциями ОАО «ВЦ Якутавиа», что составляет 37,95%.
ОАО ГАВС РС (Я) владеет 11 467 акциями ОАО «ВЦ Якутавиа», что составляет 19,11%
ОАО «ВЦ Якутавиа» владеет 2 315 акциями ОАО ГАВС РС (Я), что составляет 24,35%
Полное наименование и адрес реестр держателя: ЗАО «Якутский специализированный регистратор «Якутский Фондовый Центр». Номер лицензии ФКЦБ России — 01009 от 19.03.1996 г.
1.9. ОАО «ВЦ Якутавиа» имеет филиал в г. Мирном (не имеет расчетного счета,
выделенного баланса, начислений заработной платы производится в головном
предприятии).
1.10. Сведения о лицензиях:
| N |
Вид деятельности |
Кем выдан |
Серия |
Номер |
Срок действия |
|
|
|
|
|
|
| 1 |
Услуги связи по передачи данных для целей передачи голосовой информации |
Федеральная служба по надзору в сфере связи |
|
39156 |
15.03.2006.
по
15.03.2011. |
| 2 |
Телематические услуги связи |
Федеральная служба по надзору в сфере связи |
|
39155 |
15.03.2006.
по
15.03.2011. |
| 3 |
Строительство зданий и сооружений 1 и 2 уровней |
Государственный комитет РФ по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству |
Д 723303 |
ГС-7-14-02-27-0-1435017153-002349-2 |
02.05.2006.
по
02.05.2011. |
| 4 |
Услуги связи по передаче данных, за исключением услуг связи по передаче данных для целей передачи голосовой информации |
Федеральная служба по надзору в сфере связи |
|
40960 |
05.07.2006.
по
05.07.2011. |
| 5 |
Услуги связи по передаче данных, за исключением услуг связи по передаче данных для целей передачи голосовой информации |
Федеральная служба в сфере массовых коммуникаций связи и охраны культурного наследия |
|
55596 |
26.12.2007
По
26.12.2012. |
| 6 |
Работа с системой резервирования «Сирена 2-3» |
ЗАО «Транспортная клиринговая палата |
Ц |
060 |
бессрочная |
1.11. Предприятие осуществляет свою деятельность на основании Устава и законодательства Российской Федерации.
ОАО «ВЦ Якутавиа» создано в январе 1992 г. на базе одного из подразделений Якутского Управления Гражданской Авиации, существовавшего в различных организационно-правовых формах с 1997 года.
1.12. Сведения о недвижимом имуществе, принадлежащем предприятию.
Предприятие имеет на балансе следующие объекты недвижимого имущества, принадлежащего ему на праве собственности:
Помещения, расположенные по адресу ул. Орджоникидзе, 10. (Свидетельство о государственной регистрации от 21.09.04 г. № 14-01.36-08.2001.0284.02); -Помещение, расположенное в жилом доме по адресу г.Мирный, ул.Ленина,21, кв. 23 (Свидетельство о государственной регистрации 14-АА 494884 от 10.12.2008. № 14.14-06/007/2008-888).
1.13. Организация подлежит обязательному аудиту.
1.14. Основными видами деятельности являются:
— информационно-вычислительные услуги
— услуги связи
1.15. Руководитель организации:
Песков Владимир Иннокентьевич
Лицо, ответственное за подготовку бухгалтерской отчетности:
Финансовый директор —
Карпенкова Вера Георгиевна.
2. Основные элементы учетной политики организации для целей бухгалтерского учета.
2.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета.
2.1.1. Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией как самостоятельным
структурным подразделением под руководством финансового директора.
2.1.2. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании классификации основных средств, включенных в амортизационные группы, утвержденных постановлением Правительства РФ от 01.01.2002 г. N 1.
2.1.3. Начисленная амортизация по основным средствам ведется линейным способом.
2.1.4. Активы, которые отвечают критериям основных средств стоимостью не более 20 000 рублей списываются в расходы по мере их отпуска в эксплуатацию.
2.1.5. Ежегодная переоценка основных средств не проводится.
2.1.6. При списании оценка материально производственных запасов производится способом ФИФО.
2.1.7. Организация создает резервы предстоящих расходов (резерв на ремонт ОС, резерв на отпуск, резерв на годовое вознаграждение)
2.1.8. Информация предоставляемая в бухгалтерской отчетности, сформирована на основании требований российского законодательства о бухгалтерском учете и учетной политики организации. Каких-либо отступлений и нарушений правил ведения учета допущено не было.
2.1.9. Изменений учетной политики для целей бухгалтерского учета в 2010 году по сравнению с 2009 годом не предусмотрено. Поэтому данные бухгалтерского учета являются сопоставимыми.
3. Информация о доходах и расходах.
3.1. Признание выручки ведется по отгрузке.
3.1.1. Сведения о доходах:
| доходы |
2009 |
|
|
2008 |
|
В натур, выр-ии |
|
% |
В натур, выр-ии |
|
% |
| 1. Доходы от эксплуатации Сирена-2,3 |
71 692 |
|
73,0 |
66 413 |
|
76,5 |
| 2. Доходы от технического обслуживания и ремонта |
2 411 |
|
2,5 |
1 651 |
|
1,9 |
| 3. Услуги сети передачи данных |
4 239 |
|
4,3 |
3 366 |
|
3,9 |
| 4. Услуги Интернет |
6 698 |
|
6,8 |
5 342 |
|
3,83 |
| 5. Доходы от сопровождения эксплуатируемых систем |
3 410 |
|
3,5 |
2 528 |
|
2,9 |
| 6. Доходы от разработки новых систем |
713 |
|
0,7 |
1 660 |
|
1,9 |
| 7. Доходы от реализации АРМ |
4 459 |
|
4,5 |
3 687 |
|
4,2 |
| 8. Услуги по регистрации пассажиров |
4 615 |
|
4,7 |
2 216 |
|
2,6 |
| ИТОГО: |
98 237 |
|
100 |
86 863 |
|
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения о доходах, прибыли, рентабельности представлены в таблице:
| Показатели |
2009 |
2008 |
| Доходы |
98 237 |
86 863 |
| Себестоимость |
92 911 |
78 640 |
| Прибыль от реализации |
5 326 |
8 223 |
| Чистая прибыль |
2 907 |
1 485 |
| Рентабельность |
5,4% |
9,5% |
3.1.2. Дивиденды выплачиваются полностью по итогам календарного года. Сумма чистой прибыли за 2009 — 2 907 тыс. руб.
4. Расшифровка показателей отчетности.
4.1. Сумма дебиторской задолженности предприятия по состоянию на 31 декабря 2009 года составила — 18 777 тыс. руб.
По итогам 2009 гола просроченная дебиторская задолженность по предприятиям, которые прекратили свое существование (документы о их закрытии имеются) была списана в размере 168 307 рублей за счет резервов по сомнительным долгам.
Дебиторская задолженность в 2009 году снизилась на 6,08% по сравнению с 2008 годом. Снижение дебиторской задолженности является положительным результатом работы.
4.2. Сумма кредиторской задолженности предприятия составляет на 31 декабря 2009 года — 1 469 тыс. руб., просроченная задолженность составляет 122,7 тыс. руб.
| N |
Наименование организации |
общая задолженность |
Просроченная задолженность |
| 1 |
ООО «Профильные системы» |
54,0 |
54,0 |
| 2 |
ООО КТЦ Сирена |
68,7 |
68,7 |
Сумма кредиторской задолженности в 2009 году снизилась по сравнению с 2008 годом на 56,9%, это характеризует платежеспособность предприятия.
5. Информация о внеоборотных активах.
Основные средства предприятия разделены на группы:
— здания и сооружения
— машины и оборудование
— транспортные средства
— производственный и хозяйственный инвентарь
Срок полезного действия обьекта основных средств определяет комиссия. Амортизация начисляется линейным способом. При вводе в эксплуатацию спутниковых станций в стоимости основных средств учитываются затраты на доставку к конечному пункту установки, затраты на монтажные работы.
В статье нематериальные активы отражены:
— права
— лицензии
— базы данных- программные продукты
Срок полезного использования 120 месяцев. Переоценку нематериальных активов не производили.
6
. Материально-производственные запасы.
Разделены на группы:
— сырье и материалы
— комплектующие
— топливо
— запасные части
— инвентарь и хозяйственные принадлежности
Списание материально-производственных запасов производится способом ФИФО.
7. Финансовые вложения.
Долгосрочные финансовые вложения отражаю вклады в уставной капитал (акции) следующих предприятий:
— ООО «Крылья Якутии» — 700 010
— ОАО ГАВС РС (Я) — 4 770 956
— ОАО «Авианет» — 45 000
8. Займы, кредиты.
ОАО «ВЦ Якутавиа» предоставлен долгосрочный заем на приобретение акций (5 лет) ОАО ГАВС РС (Я) на сумму 3 522 000 рублей.
В декабре 2008 года ОСБ филиал 8603 предоставлен кредит на пополнение оборотных и внеоборотных средств, в размере 4 000 000 руб. под 17%, сроком на 1 год. Кредит погашен в срок
По республиканской программе Министерство Предпринимательства из республиканского бюджета направило субсидию на погашение процентов по кредиту в размере 187 334 руб.
В течении года предприятием использовались овердрафтные кредиты в размере 1 000 000 руб.
В июле 2009 года оформлена кредитная линия на 1 год, в размере 2 000 000 руб. под 18% годовых.
9. Учет расчетов по налогу на прибыль.
В части расчетов по налогу на прибыль организацией при наличии постоянных налоговых обязательств, отложенных налоговых активов и обязательств, корректирующих показатель условного расхода (дохода) по налогу на прибыль.
Постоянное налоговое обязательство:
— сумма налога, которая приводит к увеличению платежей по налогу на прибыль в отчетном периоде.
Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства формируются при образовании временных разниц между бухгалтерским и налоговым учетов.
10. Дополнительная информация.
|
показатель |
2009 |
2008 |
Изменения в % |
| 1 |
Среднесписочная численность |
63 |
63 |
100 |
| 2 |
Среднемесячная заработная плата сотрудников (руб.) |
49 134 |
40 389 |
121,7 |
| 3 |
Затраты на оплату труда (тыс.руб.) |
37 145 |
30 534 |
121,7 |
